Общество с ограниченной ответственностью "Грация" ИНН:0106006242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24438652 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1964204618611924
11504 Основные средства на конец предыдущего года20461861192438
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1964204618610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2046186119240
12103 Запасы на конец отчетного года1711305521017
12104 Запасы на конец предыдущего года1305521017720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23215066
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6614
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6142007
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1771595740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15957410710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2141220524352995
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2205243529952831
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2752412930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2412935700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года285251303580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года251303580565
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года83776514860
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года765148600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года83776514860
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года765148600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года72767501886
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года675018862000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года292514646529
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года514646529266
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101911896460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года118964624150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2141220524352995
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2205243529952831
21103 Выручка за отчетный год52145993104038563
21104 Выручка за предыдущий год59931040385639076
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4155464990668158
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4649906666988944
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1059134413370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1344133718650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год760102411690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1024116914600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2993201680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3201684050
23503 Прочие расходы за отчетный год21623078339
23504 Прочие расходы за предыдущий год2307833978
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8390900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9090660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40647051
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64705143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43262015
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26201511
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4326200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2620150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Грация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Грация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Грация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (2141) = 2.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Грация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (299)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4155+760+0) = 6.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Грация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (299)/Выручка (5214) = 5.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Грация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (5214) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Грация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Грация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.154

Индекс Альтмана Z = 0.135

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Грация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (5.73%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Грация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить