Общество с ограниченной ответственностью "Лаюк" ИНН:0106007768 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46006580 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года266427390378
12104 Запасы на конец предыдущего года427390378365
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3005
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2674333970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4333973870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года267433397387
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года433397387372
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1251251250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1251251250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1322852600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2852602530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года257410385378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года410385378366
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года10000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года10000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года13000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года23000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года267433397387
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года433397387372
21103 Выручка за отчетный год130710871010717
21104 Выручка за предыдущий год10871010717545
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1104739759655
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год739759480513
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2033482510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3482512370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3472761950
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2761951750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-14472560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7256620
23503 Прочие расходы за отчетный год2404243
23504 Прочие расходы за предыдущий год4042430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14632140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3214190
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7777
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7776
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15325712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2571226
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1532570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год257120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лаюк

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лаюк

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лаюк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-153)/Стоимость активов (267) = -57.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лаюк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1104+347+0) = -9.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лаюк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-144)/Выручка (1307) = -11.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лаюк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-153)/Выручка (1307) = -11.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лаюк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лаюк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лаюк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лаюк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лаюк

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.573

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.547

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 25.7

Индекс Альтмана Z = 28.001

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лаюк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-11.02%), рентабельность компании (-11.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лаюк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить