Потребительское общество "Кооператор" ИНН:0106007920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46007875 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года824833846
11504 Основные средства на конец предыдущего года833846859
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года824833846
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года833846859
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года307341
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7341327
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года526
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3112343
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12343333
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8558451189
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84511891192
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года705705705
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года705705705
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года93115472
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года115472475
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8108321189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года83211891192
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года40130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8558451189
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84511891192
21103 Выручка за отчетный год350143450
21104 Выручка за предыдущий год143450585
21203 Себестоимость продаж за отчетный год362486443
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год486443564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12-3437
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-343721
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12-3437
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-343721
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12-3437
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-343721
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41017
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22-347-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-347-34
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-22-347-3
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-347-34

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Потребительское общество Кооператор

Прибыль

Прибыль Потребительское общество Кооператор

Чистые активы

Чистые активы Потребительское общество Кооператор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-22)/Стоимость активов (855) = -2.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Потребительское общество Кооператор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (362+0+0) = -3.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Потребительское общество Кооператор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12)/Выручка (350) = -3.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Потребительское общество Кооператор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-22)/Выручка (350) = -6.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Потребительское общество Кооператор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Потребительское общество Кооператор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Потребительское общество Кооператор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Потребительское общество Кооператор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Потребительское общество Кооператор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18

Индекс Альтмана Z = 18.649

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Потребительское общество Кооператор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-3.43%), рентабельность компании (-6.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Потребительское общество Кооператор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить