Общество с ограниченной ответственностью "С.Т. Голд" ИНН:0106008264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44546898 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года416892000000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года20000000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года416892000000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20000000
12103 Запасы на конец отчетного года1150000
12104 Запасы на конец предыдущего года2025000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2380007025
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5000702570250
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5000702570250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года165700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года57000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8546708270250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7082702570250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года502352708270257025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27082702570257025
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7000700070000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7000700070000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года166900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7166700970007000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7009700070007000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года15000000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года15000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15000000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26689500000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1380150732525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73252525
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2806920073250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года507325250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года502352708270257025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27082702570257025
21103 Выручка за отчетный год1091322900
21104 Выручка за предыдущий год644000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год792721800
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год422000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29861100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год222000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год443000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25431100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222000
23203 Проценты к получению за отчетный год183000
23303 Проценты к уплате за отчетный год2530000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год211000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1961100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год39200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год157900
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год157900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью С.Т. Голд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью С.Т. Голд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью С.Т. Голд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (157)/Стоимость активов (50235) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью С.Т. Голд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2543)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7927+443+0) = 30.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью С.Т. Голд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2543)/Выручка (10913) = 23.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью С.Т. Голд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (157)/Выручка (10913) = 1.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью С.Т. Голд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С.Т. Голд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С.Т. Голд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью С.Т. Голд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью С.Т. Голд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.143

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.166

Индекс Альтмана Z = 1.149

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.149<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью С.Т. Голд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.13), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (23.3%), рентабельность компании (1.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью С.Т. Голд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить