Общество с ограниченной ответственностью "НАСК-ОЙЛ" ИНН:0106009170 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53000514 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1052763847
11504 Основные средства на конец предыдущего года763847973
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года696969
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года696969
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1121832916
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8329161042
12103 Запасы на конец отчетного года6713108451343
12104 Запасы на конец предыдущего года1084513431531
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года979979982
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9799821457
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5823061705
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30617052136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32129979
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года129979207
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8306134294109
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1342941095331
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9427142615025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1426150256373
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года147147147
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года147147147
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1327958
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года79585
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года279226205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года226205152
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18017401740
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17401740240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8968122953080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1229530805981
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9148140354820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1403548206221
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9427142615025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1426150256373
21103 Выручка за отчетный год84951242612620
21104 Выручка за предыдущий год124261262010493
21203 Себестоимость продаж за отчетный год550587949307
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год879493078182
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год299036323313
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год363233132311
22103 Коммерческие расходы за отчетный год236030682722
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год306827221382
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год630564591
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год564591929
23503 Прочие расходы за отчетный год312375417
23504 Прочие расходы за предыдущий год375417922
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год318189174
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1891747
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год265168121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1681210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год532153
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21537
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год532153
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21537

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НАСК-ОЙЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НАСК-ОЙЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НАСК-ОЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (9427) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НАСК-ОЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (630)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5505+2360+0) = 8.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НАСК-ОЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (630)/Выручка (8495) = 7.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НАСК-ОЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (8495) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НАСК-ОЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАСК-ОЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАСК-ОЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НАСК-ОЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НАСК-ОЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.07

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = -0.18

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НАСК-ОЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (7.42%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НАСК-ОЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить