Общество с ограниченной ответственностью "Сварщик" ИНН:0106009229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:52999266 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года336375334
11504 Основные средства на конец предыдущего года375334485
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года336375334
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года375334490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10244452317368
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45231736822801
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года441298140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2981402139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10685482117508
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48211750824940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11021519617842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51961784225430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10048379816720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37981672021812
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97313981122
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139811223618
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97313981122
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139811223618
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11021519617842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51961784225430
21103 Выручка за отчетный год150941435313422
21104 Выручка за предыдущий год143531342218064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год444741323851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год413238515295
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10647102219571
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10221957112769
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10647102219571
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10221957112769
23403 Прочие доходы за отчетный год5234901706
23404 Прочие доходы за предыдущий год49017061849
23503 Прочие расходы за отчетный год117115252
23504 Прочие расходы за предыдущий год115252737
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110531059611025
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год105961102513881
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год367431443
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год431443616
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год106861016510582
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101651058213265

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сварщик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сварщик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сварщик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10686)/Стоимость активов (11021) = 96.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сварщик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10647)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4447+0+0) = 239.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сварщик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10647)/Выручка (15094) = 70.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сварщик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10686)/Выручка (15094) = 70.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сварщик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сварщик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сварщик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сварщик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сварщик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.97

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.327

Индекс Альтмана Z = 26.525

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сварщик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (10.98), коэффициент текущей ликвидности (10.98), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (70.54%), рентабельность компании (70.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сварщик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить