Общество с ограниченной ответственностью "Стоматолог" ИНН:0106010577 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16244454 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года431499434
11504 Основные средства на конец предыдущего года4994340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года431499434
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4994340
12103 Запасы на конец отчетного года14100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года731499434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4994340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года491372270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3722700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года501382280
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3822800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года51050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2251249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23011749
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года117490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года731499434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4994340
21103 Выручка за отчетный год502430943101
21104 Выручка за предыдущий год309431010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год195111932127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119321270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30731901974
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19019740
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16965100
22203 Управленческие расходы за отчетный год280100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год272205464
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2054640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год272205464
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2054640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1539293
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год92930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год119113371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1133710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год119113371
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1133710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (119)/Стоимость активов (731) = 16.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (272)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1951+0+2801) = 5.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (272)/Выручка (5024) = 5.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог

Рентабельность компании

Чистая прибыль (119)/Выручка (5024) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.103

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.163

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.372

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.178

Индекс Альтмана Z = 5.994

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (5.41%), рентабельность компании (2.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стоматолог

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить