Общество с ограниченной ответственностью "Теплоэнерго" ИНН:0106010908 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16596207 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года322928052410
11504 Основные средства на конец предыдущего года280524102262
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года322928052410
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года280524102262
12103 Запасы на конец отчетного года615602303
12104 Запасы на конец предыдущего года602303220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года366383098822587
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года309882258711172
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года520622867
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6228671233
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года377733221223757
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года322122375712625
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года410023501726167
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года350172616714887
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19770126635832
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126635832-889
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года212332235420335
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223542033515776
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года212332235420335
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года223542033515776
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года410023501726167
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года350172616714887
21103 Выручка за отчетный год690225566840461
21104 Выручка за предыдущий год556684046128656
21203 Себестоимость продаж за отчетный год595454669435680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год466943568029788
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год947789744781
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89744781-1132
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год947789744781
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89744781-1132
23403 Прочие доходы за отчетный год623130561
23404 Прочие доходы за предыдущий год130561202
23503 Прочие расходы за отчетный год20981975429
23504 Прочие расходы за предыдущий год1975429565
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год800283044413
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83044413-1495
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17481408346
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1408346294
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год625468964067
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год68964067-1789

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнерго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнерго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6254)/Стоимость активов (41002) = 15.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9477)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (59545+0+0) = 15.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9477)/Выручка (69022) = 13.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6254)/Выручка (69022) = 9.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.403

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.931

Индекс Альтмана Z = 5.43

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (13.73%), рентабельность компании (9.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Теплоэнерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить