Общество с ограниченной ответственностью "Радуга" ИНН:0107000028 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16239789 ОКВЭД:52.74

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24242424
11504 Основные средства на конец предыдущего года24242424
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2424240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2424240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года253001
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2530220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3022120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49544636
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54463642
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2121210
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2121210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32344636
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34463642
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49544636
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54463642
21103 Выручка за отчетный год345345347348
21104 Выручка за предыдущий год345347348685
21203 Себестоимость продаж за отчетный год364420379472
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год420379472660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19-75-320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-75-32-1240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19-75-320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-75-32-1240
23403 Прочие доходы за отчетный год660528498493
23404 Прочие доходы за предыдущий год528498493250
23503 Прочие расходы за отчетный год624438435348
23504 Прочие расходы за предыдущий год438435348259
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1715310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1531210
24603 Прочее за отчетный год1612160
24604 Прочее за предыдущий год1216160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год315511
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (49) = 2.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (364+0+0) = -5.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19)/Выручка (345) = -5.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (345) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.163

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.347

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.882

Индекс Альтмана Z = 5.442

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.47), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (-5.51%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить