Общество с ограниченной ответственностью "Адыгейскнефтехим" ИНН:0107000035 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16591888 ОКВЭД:23.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года250000
11503 Основные средства на конец отчетного года56573656327253459861
11504 Основные средства на конец предыдущего года65632725345986136633
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5657374993725340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6588272534598610
12103 Запасы на конец отчетного года24964507632514895
12104 Запасы на конец предыдущего года450763251528212695
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196313696634312535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36966343111636632
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4848480
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4848480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года922251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22252812
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10633160
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3316170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222908306127340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года830612734265850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78863832998526887342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74188852688644656772
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7171710
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7171710
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1430514305143050
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1430514305143050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-180442-143740-1011510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-152851-101151-571150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-166066-129364-86775-43125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-138475-86775-42739-7405
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года183135181642162833119458
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18164216283311945860757
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6024730399880711009
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30399880797273420
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года15476224030
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года62240300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2449292126631720430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2126631720431291850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78863832998526887342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74188852688644656772
21103 Выручка за отчетный год33124140782494930268
21104 Выручка за предыдущий год140782494930268257
21203 Себестоимость продаж за отчетный год350171507171600645940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1507171600638980104
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1893-9935-110570
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9935-11057-87120
22203 Управленческие расходы за отчетный год1368912994115710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год129941157165740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-15582-22929-226280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-22929-22628-152860
23303 Проценты к уплате за отчетный год36902459253603
23304 Проценты к уплате за предыдущий год90235925360379
23403 Прочие доходы за отчетный год29052810010
23404 Прочие доходы за предыдущий год28100101303
23503 Прочие расходы за отчетный год14878197761648416446
23504 Прочие расходы за предыдущий год19776164841644522156
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-27591-51701-440360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-51700-44036-353340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27591-42590-44036-35721
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-51700-44036-35334-20779
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27591-42590-440360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-51700-44036-353340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Адыгейскнефтехим

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Адыгейскнефтехим

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Адыгейскнефтехим

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27591)/Стоимость активов (78863) = -34.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Адыгейскнефтехим

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15582)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35017+0+13689) = -31.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Адыгейскнефтехим

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15582)/Выручка (33124) = -47.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Адыгейскнефтехим

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27591)/Выручка (33124) = -83.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Адыгейскнефтехим

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгейскнефтехим

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгейскнефтехим

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Адыгейскнефтехим

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Адыгейскнефтехим

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.481

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.35

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.35

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.678

Х5 = Выручка/Активы = 0.42

Индекс Альтмана Z = -1.594

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Адыгейскнефтехим

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.09), коэффициент наличия собственных средств (-2.11), рентабельность продукции (-47.04%), рентабельность компании (-83.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Адыгейскнефтехим

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить