Закрытое акционерное общество Теучежский завод строительных материалов ИНН:0107000243 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16585994 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4756795396789861
11504 Основные средства на конец предыдущего года79539678986110770
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1921192119210
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1921192119210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года66779874115990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года987411599117820
12103 Запасы на конец отчетного года14599125981544216934
12104 Запасы на конец предыдущего года12598154421693416300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1780715565144079605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155651440795953784
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года18000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2672653
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года672653159
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3242628230298750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2823029875265920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39103381044147438374
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38104414743837432934
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2022022020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2022022020
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года3457034570345700
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года3457034570345700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8398-8338-84030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8338-8403-84420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26374264342636926330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26434263692633025803
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2970200020000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года975996701310512044
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года967013105120447131
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1272911670151050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1167015105120440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39103381044147438374
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38104414743837432934
21103 Выручка за отчетный год2039424346075710
21104 Выручка за предыдущий год4243460757107327
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9369152181797020058
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15218179702005818577
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7330-10975-133630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10975-13363-143480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7330-10975-133630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10975-13363-143480
23403 Прочие доходы за отчетный год7669123521472516441
23404 Прочие доходы за предыдущий год12352147251644112182
23503 Прочие расходы за отчетный год33311726971391
23504 Прочие расходы за предыдущий год11726971391809
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62056650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2056657020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6514028175
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1402817519
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5965637527
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65637527104
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-59656370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год656375270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Теучежский завод строительных материалов

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Теучежский завод строительных материалов

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Теучежский завод строительных материалов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-59)/Стоимость активов (39103) = -0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Теучежский завод строительных материалов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7330)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9369+0+0) = -78.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Теучежский завод строительных материалов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7330)/Выручка (2039) = -359.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Теучежский завод строительных материалов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-59)/Выручка (2039) = -2.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Теучежский завод строительных материалов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Теучежский завод строительных материалов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Теучежский завод строительных материалов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Теучежский завод строительных материалов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Теучежский завод строительных материалов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.58

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.072

Индекс Альтмана Z = 5.974

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Теучежский завод строительных материалов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (-359.49%), рентабельность компании (-2.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Теучежский завод строительных материалов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить