Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма "АСТРОН" ИНН:0107000331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24434909 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года94104114
11504 Основные средства на конец предыдущего года104114124
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года94104114
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года104114124
12103 Запасы на конец отчетного года364737603685
12104 Запасы на конец предыдущего года376036854033
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года313323852276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года238522762032
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10019817
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1981734
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года688063435978
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года634359786099
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года697464476092
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года644760926223
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года603603603
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года603603603
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года621958245476
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года582454764845
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года683264376089
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года643760895458
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142103
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103765
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142103
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103765
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года697464476092
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года644760926223
21103 Выручка за отчетный год346264127118
21104 Выручка за предыдущий год6412711811690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год299159846365
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5984636510118
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год471428753
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4287531572
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год471428753
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4287531572
23503 Прочие расходы за отчетный год21169
23504 Прочие расходы за предыдущий год16913
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год450412744
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4127441559
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год55640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год641130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год395348631
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3486311323
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год395348631
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3486311323

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма АСТРОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма АСТРОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма АСТРОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (395)/Стоимость активов (6974) = 5.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма АСТРОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (471)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2991+0+0) = 15.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма АСТРОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (471)/Выручка (3462) = 13.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма АСТРОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (395)/Выручка (3462) = 11.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма АСТРОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма АСТРОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма АСТРОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма АСТРОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма АСТРОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 48.113

Индекс Альтмана Z = 57.478

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма АСТРОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (22.77), коэффициент текущей ликвидности (48.45), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (13.6%), рентабельность компании (11.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственно-коммерческая фирма АСТРОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить