Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "НОВТЭКС" ИНН:0107000780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24443624 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6298636766341270
11504 Основные средства на конец предыдущего года636766341270863
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2360236028412894
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года236028412894360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8658872794750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8727947541640
12103 Запасы на конец отчетного года15401016025
12104 Запасы на конец предыдущего года54010160254856
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года368686340921219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68634092121911536
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года132237700220537
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23770022053713292
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5017105151040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года710515104377810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9159158322457941945
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15832245794194530907
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года543144071811737625
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4407181173762519888
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1353135313531353
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1353135313531353
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1353135313530
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1353135313530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23751007251092967
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10072510929679666
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23751007251090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10072510929670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9159158322457941945
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15832245794194530907
21103 Выручка за отчетный год1956422405193825927
21104 Выручка за предыдущий год224051938259279268
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1727232762360105617
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3276236010561717739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2292-10357-166280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10357-166283100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2292-10357-166280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10357-166283100
23403 Прочие доходы за отчетный год3081969884871
23404 Прочие доходы за предыдущий год8196988487173
23503 Прочие расходы за отчетный год723802098442848
23504 Прочие расходы за предыдущий год8020984428482766
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1599-10181-165880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10181-16588-16670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год57517500169
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17500169143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1024-11931-16588-1836
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11931-16588-1836-11307

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма НОВТЭКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма НОВТЭКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма НОВТЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1024)/Стоимость активов (9159) = 11.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма НОВТЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17272+0+0) = 13.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма НОВТЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2292)/Выручка (19564) = 11.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма НОВТЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1024)/Выручка (19564) = 5.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма НОВТЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма НОВТЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма НОВТЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма НОВТЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма НОВТЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.457

Индекс Альтмана Z = 1.726

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.726<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма НОВТЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (11.72%), рентабельность компании (5.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма НОВТЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить