Общество с ограниченной ответственностью "ПИРАМИДА" ИНН:0107003036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32356595 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года503000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года503000
12103 Запасы на конец отчетного года8891694647
12104 Запасы на конец предыдущего года1694647216
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года49196184176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2111841760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года51500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9433802300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3802302230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1446380230223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года380230223218
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2192061940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2061941830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249236224213
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года236224213207
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года507000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года507000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года690144610
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14461011
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69014460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1446100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1446380230223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года380230223218
21103 Выручка за отчетный год1706611454873
21104 Выручка за предыдущий год6114548731058
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1429475324820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4753247041013
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2771361300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1361301690
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12678900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год78901160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15158400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5840530
23503 Прочие расходы за отчетный год6171047
23504 Прочие расходы за предыдущий год710240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9051300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5130290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год77000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год400034
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1312116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1111622
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1312110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год111160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПИРАМИДА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПИРАМИДА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПИРАМИДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (1446) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПИРАМИДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1429+126+0) = 9.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПИРАМИДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (151)/Выручка (1706) = 8.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПИРАМИДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (1706) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПИРАМИДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПИРАМИДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПИРАМИДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПИРАМИДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПИРАМИДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.175

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.208

Индекс Альтмана Z = 1.812

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.812<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПИРАМИДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (8.85%), рентабельность компании (0.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПИРАМИДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить