Общество с ограниченной ответветственностью "Энерго" ИНН:0107003251 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02765379 ОКВЭД:31.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года673198239706230
11504 Основные средства на конец предыдущего года1982397062303093
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1110
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года674198339710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1983397162310
12103 Запасы на конец отчетного года7136630345523211
12104 Запасы на конец предыдущего года6303455232112470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года750144711811695
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1447118116641238
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7561680
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6168031
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7961781157390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7811573949860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86359794971011217
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года97949710112176833
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2372372370
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2372372370
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5755755750
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5755755750
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4848480
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4848480
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1570142415100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1424151017920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2430228423702652
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2284237026522537
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6205751073408565
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7510734085654296
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6205751073400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7510734085650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86359794971011217
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года97949710112176833
21103 Выручка за отчетный год5598665572839796
21104 Выручка за предыдущий год6655728397968766
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5310618171379569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6181713795698540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2884741460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4741462270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2884741460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4741462270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2884741460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4741461530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58952930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год95293030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год230379117123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год379117123123
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2303791170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3791171230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответветственностью Энерго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответветственностью Энерго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответветственностью Энерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (230)/Стоимость активов (8635) = 2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответветственностью Энерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (288)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5310+0+0) = 5.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответветственностью Энерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (288)/Выручка (5598) = 5.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответветственностью Энерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (230)/Выручка (5598) = 4.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответветственностью Энерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответветственностью Энерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответветственностью Энерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответветственностью Энерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответветственностью Энерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.392

Х5 = Выручка/Активы = 0.648

Индекс Альтмана Z = 1.082

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответветственностью Энерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (5.14%), рентабельность компании (4.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответветственностью Энерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить