Общество с ограниченной ответственностью "СПС" ИНН:0107006767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44553941 ОКВЭД:05.02.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5116511651165116
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5116511651160
12103 Запасы на конец отчетного года9136883311418
12104 Запасы на конец предыдущего года68833114181029
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32164112841073
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1641128410731298
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года653000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18591697467
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9169746720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1783233833120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2338331229580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1783745484288074
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7454842880747463
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5858580
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5858580
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года72493450970
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9345097670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7829925155125
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99251551253558
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5475284370200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1001987430929
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9874309292436
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1001646232730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6462327379490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1783745484288074
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7454842880747463
21103 Выручка за отчетный год4769336379667923
21104 Выручка за предыдущий год3363796679235000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3918236925447849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2369254470634898
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85199454220
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год99454228600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год233000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61899454220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9945422740
23503 Прочие расходы за отчетный год628000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1099454220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9945422740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6032576
24603 Прочее за отчетный год200000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-210934509767
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93450976796
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-21093450970
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9345097670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СПС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СПС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СПС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-210)/Стоимость активов (1783) = -11.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СПС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (618)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3918+233+0) = 14.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СПС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (618)/Выручка (4769) = 12.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СПС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-210)/Выручка (4769) = -4.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СПС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СПС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СПС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.439

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.781

Индекс Альтмана Z = 3.275

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СПС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (12.96%), рентабельность компании (-4.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СПС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить