Общество с ограниченной ответственностью "Дэрмэн" ИНН:0107007062 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05178441 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года214902151925069
11504 Основные средства на конец предыдущего года215192187125145
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года214902151926014
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года215192281625745
12103 Запасы на конец отчетного года843885595
12104 Запасы на конец предыдущего года885595338
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года527688759
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года688759750
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7321089171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1089171469
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года210226621525
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года266215251557
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235922418127539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года241812434127302
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года159015901590
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года159015901590
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года963496349634
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года963496349634
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6265390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5397740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118501176315196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года117631199814838
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года112501185012000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года118501200012000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года112501185012000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года118501200012000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года492568343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года568343464
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года492568343
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года568343464
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235922418127539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года241812434127302
21103 Выручка за отчетный год190332236825242
21104 Выручка за предыдущий год22368252420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163351830619234
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18306192340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год269840626008
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год406260080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год269840626008
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год406260080
23303 Проценты к уплате за отчетный год176516770
23304 Проценты к уплате за предыдущий год167716800
23503 Прочие расходы за отчетный год6975722299
23504 Прочие расходы за предыдущий год5726270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23618134052
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год181340440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1472280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2283060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8915853746
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год158537380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8915853746
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год158537380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дэрмэн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дэрмэн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дэрмэн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (89)/Стоимость активов (23592) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дэрмэн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2698)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16335+0+0) = 16.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дэрмэн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2698)/Выручка (19033) = 14.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дэрмэн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (89)/Выручка (19033) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дэрмэн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дэрмэн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дэрмэн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дэрмэн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дэрмэн

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.068

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.009

Х5 = Выручка/Активы = 0.807

Индекс Альтмана Z = 1.312

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.312<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дэрмэн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.49), коэффициент быстрой ликвидности (2.56), коэффициент текущей ликвидности (4.27), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (14.18%), рентабельность компании (0.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дэрмэн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить