Муниципальное предприятие "Городские рынки" ИНН:0107007680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14754464 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года433543778888
11504 Основные средства на конец предыдущего года543778888268
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года336336336336
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года336336336336
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года76987911141224
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года87911141224604
12103 Запасы на конец отчетного года185189178177
12104 Запасы на конец предыдущего года189178177155
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года691674434373
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года674434373195
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32911239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года291123915
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8791154735559
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1154735559365
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1648203318491783
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203318491783969
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1150115011501150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1150115011501150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-550-466-379-427
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-466-379-427-430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года600684771723
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года684771723720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года629532372357
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года532372357176
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года419817706703
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года81770670373
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1048134910781060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года134910781060249
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1648203318491783
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203318491783969
21103 Выручка за отчетный год1580175216901311
21104 Выручка за предыдущий год1752169013111553
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1594154115481260
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1541154812601296
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1421114251
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21114251257
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1421114251
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21114251257
23403 Прочие доходы за отчетный год90712921527420
23404 Прочие доходы за предыдущий год129215274200
23503 Прочие расходы за отчетный год91214661523416
23504 Прочие расходы за предыдущий год1466152341668
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-193714655
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3714655189
24603 Прочее за отчетный год6588980
24604 Прочее за предыдущий год8898520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-84-51483
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-51483150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-84-51483
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-51483150
32003 Величина капитала на 311150115011501150
32007 Величина капитала на 31-466-379-427-430
32008 Величина капитала на 31684771723720
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))848700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)848700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))845100
33218 Убыток (ИТОГО)845100
33003 Величина капитала на 311150115011501150
33007 Величина капитала на 31-550-466-379-427
33008 Величина капитала на 31600684771723
36003 Чистые активы на 311019150114771426
36004 Чистые активы на 31150114771426793
41103 Поступления – всего за отчетный год2013277130071427
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год140001379954
41193 Прочие поступления за отчетный год61315061628473
41203 Платежи – всего за отчетный год2301260328591433
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год133414281668594
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год633725697508
41293 Прочие платежи за отчетный год334450388285
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-288168148-6
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-288168114-6

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие Городские рынки

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие Городские рынки

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие Городские рынки

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-84)/Стоимость активов (1648) = -5.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное предприятие Городские рынки

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1594+0+0) = -0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие Городские рынки

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (1580) = -0.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие Городские рынки

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-84)/Выручка (1580) = -5.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие Городские рынки

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие Городские рынки

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие Городские рынки

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие Городские рынки

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие Городские рынки

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.152

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.573

Индекс Альтмана Z = 1.352

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.352<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие Городские рынки

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-0.89%), рентабельность компании (-5.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное предприятие Городские рынки

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить