Общество с ограниченной ответственностью "Чибий" ИНН:0107007810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72617446 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года86509555795313
11504 Основные средства на конец предыдущего года9555795313180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года865095557950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95557953130
12103 Запасы на конец отчетного года8272386821753582
12104 Запасы на конец предыдущего года3868217535824444
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6690701166703954
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7011667039544147
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года455190697816862
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90697816862315
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1951311785186260
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1178518626143980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28163213401942114711
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2134019421147119086
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года125849372191400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года937219140139900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1259793851915314003
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года938519153140039078
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года14265000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года11919000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года142651191900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11919000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года130136268653
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года362686538
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1301362680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года362687080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28163213401942114711
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2134019421147119086
21103 Выручка за отчетный год24691156471778818297
21104 Выручка за предыдущий год1564717788182975624
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19981153121231013312
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1531212310133123175
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год471033554780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год335547849850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год471033554780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год335547849850
23403 Прочие доходы за отчетный год183895800
23404 Прочие доходы за предыдущий год958000
23503 Прочие расходы за отчетный год9901055900
23504 Прочие расходы за предыдущий год1055900500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5558-926654780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9266547849850
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2346000
24604 Прочее за предыдущий год50232800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3212-976851504925
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9768515049251889
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3212-976851500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9768515049250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чибий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чибий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чибий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3212)/Стоимость активов (28163) = 11.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чибий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4710)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19981+0+0) = 23.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чибий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4710)/Выручка (24691) = 19.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чибий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3212)/Выручка (24691) = 13.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чибий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чибий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чибий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чибий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чибий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.197

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.809

Индекс Альтмана Z = 6.789

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чибий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.5), коэффициент быстрой ликвидности (8.64), коэффициент текущей ликвидности (15), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (19.08%), рентабельность компании (13.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чибий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить