Общество с ограниченной ответственностью «ОРЕХПРОМ АГРО» ИНН:0107007961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72618036 ОКВЭД:01.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4828220548226370
11504 Основные средства на конец предыдущего года2054822637188680
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года7876396979731190
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года9697973119633690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года127045117527957610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11752795761822370
12103 Запасы на конец отчетного года58074691715418
12104 Запасы на конец предыдущего года46917154184155
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года464704530
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4704534990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года833836611683226
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8366116827277583
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5876695671595
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6695671595244
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7273997439030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9974390352390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1343181275019966487476
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127501996648747675784
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500015000150000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500015000150000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3000300000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16170-17101-172880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-17101-17288-121330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1830899-22882867
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года899-228828672986
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года39381511155449454417
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года51115544945441760077
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3938151115544940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5111554494544170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года77931602893289715253
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6028932897152530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5603894421645
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38944216452159
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1443314504138840
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1450413884131270
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1833052350
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3052351670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9310775487474580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7548747458301920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1343181275019966487476
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127501996648747675784
21103 Выручка за отчетный год986240682225555
21104 Выручка за предыдущий год406822255551864
21203 Себестоимость продаж за отчетный год57921986473120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1986473120348
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4070208217520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год208217524350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4070208217520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год208217524350
23303 Проценты к уплате за отчетный год2506821795613
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8217956132427
23403 Прочие доходы за отчетный год779217063204992
23404 Прочие доходы за предыдущий год170632049921
23503 Прочие расходы за отчетный год8425278071489933
23504 Прочие расходы за предыдущий год2780714899333067
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год931187-51550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год187-5155-101190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год931187-5155-10119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год187-5155-10129-3977
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год931187-51550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год187-5155-101290
32003 Величина капитала на 311500015000150000
32005 Величина капитала на 313000000
32007 Величина капитала на 31-17101-17288-121330
32008 Величина капитала на 31899-228828670
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))93118700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)931318700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))93118700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)93118700
33003 Величина капитала на 311500015000150000
33005 Величина капитала на 313000300000
33007 Величина капитала на 31-16170-17101-172880
33008 Величина капитала на 311830899-22880
36003 Чистые активы на 311626315403115960
36004 Чистые активы на 311540311596159940
41103 Поступления – всего за отчетный год19204819235740
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год11818718227720
41193 Прочие поступления за отчетный год73866738020
41203 Платежи – всего за отчетный год1477625854145780
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год70621998589620
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3465334231000
41293 Прочие платежи за отчетный год4249252724290
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4428-17662-110040
43103 Поступления – всего за отчетный год1059025739155790
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1059022739155790
43203 Платежи – всего за отчетный год15100797556030
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год15100797556030
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-45101776499760
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-82102-10280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОРЕХПРОМ АГРО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОРЕХПРОМ АГРО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОРЕХПРОМ АГРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (931)/Стоимость активов (134318) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОРЕХПРОМ АГРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4070)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5792+0+0) = 70.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОРЕХПРОМ АГРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4070)/Выручка (9862) = 41.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОРЕХПРОМ АГРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (931)/Выручка (9862) = 9.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОРЕХПРОМ АГРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРЕХПРОМ АГРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРЕХПРОМ АГРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОРЕХПРОМ АГРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОРЕХПРОМ АГРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.413

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОРЕХПРОМ АГРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (41.27%), рентабельность компании (9.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОРЕХПРОМ АГРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить