Муниципальное унитарное предприятие "Градостроительство" Муниципального образования "Тахтамукайский район" ИНН:0107008010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72618154 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года322364158
11504 Основные средства на конец предыдущего года1602158301
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года322364158
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1602158301
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3711154101
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года370101214
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10564200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64200229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4751218403
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года433403464
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7981582561
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2035561765
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года144144144
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года144144144
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-223-8444
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9574486
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7960188
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1101188230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5891234190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года647190247
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года288288183
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года288183288
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8771522373
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года935373535
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7981582561
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2035561765
21103 Выручка за отчетный год267726624719
21104 Выручка за предыдущий год263847191502
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56222104596
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год106645961445
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2115452123
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год157212357
22203 Управленческие расходы за отчетный год203221260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год212600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83-1674123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-55412357
23403 Прочие доходы за отчетный год317290
23404 Прочие доходы за предыдущий год228800
23503 Прочие расходы за отчетный год10581479
23504 Прочие расходы за предыдущий год3077915
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9724144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14274442
24603 Прочее за отчетный год8300
24604 Прочее за предыдущий год15600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1055-17244
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12714442
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1055-17244
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12714442
32003 Величина капитала на 31144144144
32007 Величина капитала на 319574486
32008 Величина капитала на 311101188230
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))117912886
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)117912886
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))11791280
33218 Убыток (ИТОГО)11791280
33003 Величина капитала на 31144144144
33007 Величина капитала на 31-223-8444
33008 Величина капитала на 31-7960188
36003 Чистые активы на 31209348371
36004 Чистые активы на 311389371518
41103 Поступления – всего за отчетный год269626625167
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год266324545167
41193 Прочие поступления за отчетный год332080
41203 Платежи – всего за отчетный год265527985196
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год400309702
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год129217733273
41293 Прочие платежи за отчетный год9637161221
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год41-136-29
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период41-136-29

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Градостроительство Муниципального образования Тахтамукайский район

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Градостроительство Муниципального образования Тахтамукайский район

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Градостроительство Муниципального образования Тахтамукайский район

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1055)/Стоимость активов (798) = -132.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Градостроительство Муниципального образования Тахтамукайский район

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (83)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (562+0+2032) = 3.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Градостроительство Муниципального образования Тахтамукайский район

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (83)/Выручка (2677) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Градостроительство Муниципального образования Тахтамукайский район

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1055)/Выручка (2677) = -39.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Градостроительство Муниципального образования Тахтамукайский район

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Градостроительство Муниципального образования Тахтамукайский район

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.54

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.54<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Градостроительство Муниципального образования Тахтамукайский район

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Градостроительство Муниципального образования Тахтамукайский район

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Градостроительство Муниципального образования Тахтамукайский район

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.143

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.322

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.09

Индекс Альтмана Z = -13.527

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Градостроительство Муниципального образования Тахтамукайский район

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.54), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (3.1%), рентабельность компании (-39.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Градостроительство Муниципального образования Тахтамукайский район

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить