Общество с ограниченной ответственностью "Бергер Пеинтс Оверсис Лимитед" ИНН:0107008203 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72619308 ОКВЭД:51.53.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38755388753772837465
11504 Основные средства на конец предыдущего года38875377283746525950
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года4148414841480
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года4148414841480
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года712853833528391317
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года40907283956980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года114188813574471539116
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83930447504764530774
12103 Запасы на конец отчетного года64488702637230532276
12104 Запасы на конец предыдущего года55139723053227626361
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47864413022589422276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42172268991905026096
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3659279712766437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27971276228921488
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года148468208311
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1151731800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1174941144309968361300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1002221006545379573946
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года231682195787144398100416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года184152145403101440104720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13886138861388613886
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13886138861388613886
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-360186-223803-62629-44417
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-233904-63753-43282-29881
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-346300-209916-48743-30531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-220018-49866-29396-15995
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года465276327659155776114501
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года327659155776114501108413
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года8043074237
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года465283327659160083118738
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года327659160083118731111510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112699780443305812209
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7651135186121059205
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112699780443305812209
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7651135186121059205
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года231682195787144398100416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года184152145403101440104720
21103 Выручка за отчетный год30479434802299014946
21104 Выручка за предыдущий год43484229901440727128
21203 Себестоимость продаж за отчетный год206993091482879266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год462008287926617528
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год978012566147035680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-27161470351419600
22203 Управленческие расходы за отчетный год39442475833043518764
22204 Управленческие расходы за предыдущий год45179304351878214680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29662-35017-15732-13084
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-47895-15732-13653-5090
23403 Прочие доходы за отчетный год23279569247212041653
23404 Прочие доходы за предыдущий год692472120452134240
23503 Прочие расходы за отчетный год359784234083218833282
23504 Прочие расходы за предыдущий год23242321883473921297
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-156651-199853-16411-14713
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-211071-16411-8911-6147
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год516-1342550
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1304555650
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год8-4307771140
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год3037735496-28591317
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год40907-28599650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-126282-160050-19347-14536
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-170164-19347-8671-6147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-126282-160050-19347-14536
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-170164-19347-8671-6147
32003 Величина капитала на 3113886138861388613886
32007 Величина капитала на 31-233904-63753-43282-29881
32008 Величина капитала на 31-220018-49866-29396-15995
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1262821600501934714536
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1262821600501934714536
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1262821600501934714536
33218 Убыток (ИТОГО)1262821600501934714536
33003 Величина капитала на 3113886138861388613886
33007 Величина капитала на 31-360186-223803-62629-44417
33008 Величина капитала на 31-346300-209916-48743-30531
36003 Чистые активы на 31-346300-209916-48743-30531
36004 Чистые активы на 31-220018-49866-29396-15995
41103 Поступления – всего за отчетный год30044426922983011761
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год29761422272287311761
41193 Прочие поступления за отчетный год28346516320
41203 Платежи – всего за отчетный год1615492124566824240310
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1386781949185474233200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год157821266376645442
41293 Прочие платежи за отчетный год7089487558361668
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-131505-169764-38412-28549
42203 Платежи – всего за отчетный год5250598387612288
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год5250598387612288
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5250-598-3876-12288
43103 Поступления – всего за отчетный год3061721718834127529400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3061721718834127529400
43203 Платежи – всего за отчетный год168555007762
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год168555007762
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1376171718834127521638
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8621521-1013-19199

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бергер Пеинтс Оверсис Лимитед

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бергер Пеинтс Оверсис Лимитед

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бергер Пеинтс Оверсис Лимитед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-126282)/Стоимость активов (231682) = -54.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бергер Пеинтс Оверсис Лимитед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-29662)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20699+0+39442) = -49.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бергер Пеинтс Оверсис Лимитед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-29662)/Выручка (30479) = -97.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бергер Пеинтс Оверсис Лимитед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-126282)/Выручка (30479) = -414.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бергер Пеинтс Оверсис Лимитед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бергер Пеинтс Оверсис Лимитед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бергер Пеинтс Оверсис Лимитед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бергер Пеинтс Оверсис Лимитед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бергер Пеинтс Оверсис Лимитед

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.545

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.676

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.599

Индекс Альтмана Z = -6.811

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бергер Пеинтс Оверсис Лимитед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (-1.49), рентабельность продукции (-97.32%), рентабельность компании (-414.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бергер Пеинтс Оверсис Лимитед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить