Общество с ограниченной ответственностью фирма "Дортранссервис" ИНН:0107008235 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72619490 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43047635374812853122
11504 Основные средства на конец предыдущего года63537481285312263017
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43047635374843353122
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года63537481685312263017
12103 Запасы на конец отчетного года121825645625113039248
12104 Запасы на конец предыдущего года64579497753924834678
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года185795721298
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6957212983417
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года283676347700308218183957
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года346011315907183957135216
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5080126242239643234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12624223964323430311
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5536512029021477
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5120290114772588
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года416302430085385218269214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года428403391551269214206710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года459349493622433651322336
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года491940439719322336269727
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2221
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2221
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года203725196947142650101394
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19695014833710139481642
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года203737196959142662101405
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19696214834910140681653
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8941589415176241132241
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года894151762411322410
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8941589415176371132317
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года894151767381323170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3860723128162451552
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2312816183155279324
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1275901841209837384824
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1824359844984824106100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16619720724811461888614
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20556311463288613188074
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года459349493622433651322336
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года491940439719322336269727
21103 Выручка за отчетный год801015962270757581433675
21104 Выручка за предыдущий год962270757581433675409615
21203 Себестоимость продаж за отчетный год774142883136676490378351
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год882990677845378351359232
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26873791348109155324
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79280797365532450383
22203 Управленческие расходы за отчетный год29166298622961216309
22204 Управленческие расходы за предыдущий год29862298101630912739
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2293492725147939015
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49418499263901537644
23203 Проценты к получению за отчетный год10585700
23204 Проценты к получению за предыдущий год570080
23303 Проценты к уплате за отчетный год1844221116741390
23304 Проценты к уплате за предыдущий год221116131390839
23403 Прочие доходы за отчетный год43097491193039111657
23404 Прочие доходы за предыдущий год4911931053116572764
23503 Прочие расходы за отчетный год31421354992845224094
23504 Прочие расходы за предыдущий год3560720924240945528
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8597607385174425188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60776584422518834121
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год176912586107145013
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год126171100550137493
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-50-19017-85
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-19017-850
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-497421760
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-404000
24604 Прочее за предыдущий год111234741
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6828486094125619752
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48615469441975226587
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6828486094125619752
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год48615469441975226587
32003 Величина капитала на 3110101010
32006 Величина капитала на 312221
32007 Величина капитала на 3119695114833710139481642
32008 Величина капитала на 3119696314834910140681653
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6828486094125619752
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)6828486094125619752
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6828486094125619752
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)6828486094125619752
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)54000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)54000
33003 Величина капитала на 3110101010
33006 Величина капитала на 312221
33007 Величина капитала на 31203725196947142650101394
33008 Величина капитала на 31203737196959142662101405
36003 Чистые активы на 31203737196959142662101405
36004 Чистые активы на 3119696214834910140681653
41103 Поступления – всего за отчетный год9661511033231656009402700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год837979878344610342393467
41193 Прочие поступления за отчетный год128172154887456679233
41203 Платежи – всего за отчетный год869372817578595513454094
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год820268714430507708398692
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год25681219192196117170
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год71500167
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год11208764838527191
41293 Прочие платежи за отчетный год11500735816199230874
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9677921565360496-51394
42203 Платежи – всего за отчетный год23260714361417154310930
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год23260714361417154310930
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-232607-143614-171543-9730
43103 Поступления – всего за отчетный год27739411155811150096142
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год27633611155811150096142
43193 Прочие поступления за отчетный год1058000
43203 Платежи – всего за отчетный год1491101933692129122095
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1472661933692129122095
43293 Прочие платежи за отчетный год1844000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год128284-818119020974047
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-7544-9772-2083812923

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Дортранссервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Дортранссервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Дортранссервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6828)/Стоимость активов (459349) = 1.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Дортранссервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2293)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (774142+0+29166) = -0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Дортранссервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2293)/Выручка (801015) = -0.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Дортранссервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6828)/Выручка (801015) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Дортранссервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Дортранссервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Дортранссервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Дортранссервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Дортранссервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.629

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.797

Индекс Альтмана Z = 5.14

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Дортранссервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.74), коэффициент текущей ликвидности (2.5), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-0.29%), рентабельность компании (0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Дортранссервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить