Общество с ограниченной ответственностью "Исток" ИНН:0107008570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72620553 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года112322493
12104 Запасы на конец предыдущего года322191566
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19789771907
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года97719071042
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22056205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56205884
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1796410
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6413020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года248919962605
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года199626052492
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года248919962605
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года199626052492
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15471118573
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1118573473
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15571128583
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1128583483
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9328682022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года86820222009
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9328682022
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года86820222009
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года248919962605
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года199626052492
21103 Выручка за отчетный год10419136499299
21104 Выручка за предыдущий год13649929922357
21203 Себестоимость продаж за отчетный год565148493709
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4849370913547
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год476888005590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год880055908810
22103 Коммерческие расходы за отчетный год423281195465
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год811954658685
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год536681125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год681125125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год536681125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год681125125
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10713625
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1362525
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год429545100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год545100100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год429545100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год545100100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Исток

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Исток

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Исток

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (429)/Стоимость активов (2489) = 17.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Исток

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (536)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5651+4232+0) = 5.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Исток

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (536)/Выручка (10419) = 5.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Исток

Рентабельность компании

Чистая прибыль (429)/Выручка (10419) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Исток

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Исток

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Исток

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Исток

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Исток

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.626

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.671

Индекс Альтмана Z = 7.867

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Исток

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (2.36), коэффициент текущей ликвидности (2.67), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (5.14%), рентабельность компании (4.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Исток

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить