Общество с ограниченной ответственностью "Вист-К" ИНН:0107008612 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72620808 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15391360968770
11504 Основные средства на конец предыдущего года1360968770591
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года153913609680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13609687700
12103 Запасы на конец отчетного года1955015777118278881
12104 Запасы на конец предыдущего года157771182788817193
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года119180
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1918180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1980511191137138494
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111911371380926366
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66618991662290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года189916622902645
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2212263830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4002229107259500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2910725950196640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41561304672691820435
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30467269182043416795
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15770860268030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8602680337920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15780861268133802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8612681338022607
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25781218552010516533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21855201051653214088
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2578121855201050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2185520105165320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41561304672691820435
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30467269182043416795
21103 Выручка за отчетный год328677248871206483194297
21104 Выручка за предыдущий год248871206483194297195506
21203 Себестоимость продаж за отчетный год276603214074175164191466
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год214074175164169876195252
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5207434797313190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3479731319244210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3927530666269760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3066626976215900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12799413143430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4131434328310
23403 Прочие доходы за отчетный год307412801287609
23404 Прочие доходы за предыдущий год12801287609539
23503 Прочие расходы за отчетный год5210297716921359
23504 Прочие расходы за предыдущий год2977169213591082
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10663243439380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2434393820810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2278631921885
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год631921550110
24603 Прочее за отчетный год1217360
24604 Прочее за предыдущий год363350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7168180030111196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год180030111196-399
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7168180030110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1800301111960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вист-К

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вист-К

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вист-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7168)/Стоимость активов (41561) = 17.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вист-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12799)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (276603+39275+0) = 4.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вист-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12799)/Выручка (328677) = 3.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вист-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7168)/Выручка (328677) = 2.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вист-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вист-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вист-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вист-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вист-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.257

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.612

Индекс Альтмана Z = 5.18

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вист-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.55), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (3.89%), рентабельность компании (2.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вист-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить