Общество с ограниченной ответственностью "Орион" ИНН:0107009479 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72623847 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года29292929
11504 Основные средства на конец предыдущего года29292929
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2929290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2929290
12103 Запасы на конец отчетного года1199203223351164
12104 Запасы на конец предыдущего года203223351164572
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года139293303111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29330311187
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года394669884
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года66988412
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1732239127360
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2391273613590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1761242027651388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года242027651388700
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2432392340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2392342310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года343339334331
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года339334331329
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года624151422781020
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1514227810200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79456715337
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56715337371
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1418208124310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2081243110570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1761242027651388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года242027651388700
21103 Выручка за отчетный год3655301333303780
21104 Выручка за предыдущий год3013333037803883
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2829236725763723
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2367257627703830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8266467540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64675410100
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7555746930
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5746939530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7172610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7261570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7172610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7261570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год67675855
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год67585551
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4532
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5322
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Орион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Орион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (1761) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2829+755+0) = 1.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (3655) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Орион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (3655) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Орион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Орион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.533

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.242

Индекс Альтмана Z = 4.026

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Орион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (1.94%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Орион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить