Общество с ограниченной ответственностью "Алкофарм" ИНН:0107009599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72624195 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года825035503650454
12104 Запасы на конец предыдущего года99373650454720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1505220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60201
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8400610236520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года999736524540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года840061026652454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99976652454721
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8350505247270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года532247272840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года840051024777334
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53724777334289
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4125187500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4125187500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года250000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2500120432
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50001200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года840061026652454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99976652454721
21103 Выручка за отчетный год1920018306248096970
21104 Выручка за предыдущий год251082480969704230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1440013560183776896
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год174551837755764100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4800474664320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7653643213940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1622430118630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3948186313200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год317844545690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37054569740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год317844545690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37054569740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15012012629
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1101262912
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3028325444345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3595444345118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год302832544430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35954443450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алкофарм

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алкофарм

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алкофарм

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3028)/Стоимость активов (8400) = 36.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алкофарм

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14400+1622+0) = 19.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алкофарм

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3178)/Выручка (19200) = 16.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алкофарм

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3028)/Выручка (19200) = 15.77 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алкофарм

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алкофарм

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алкофарм

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алкофарм

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алкофарм

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.36

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.424

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алкофарм

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.55%), рентабельность компании (15.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алкофарм

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить