Общество с ограниченной ответственностью "САРФА" ИНН:0107009750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72624901 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года278272193210
12104 Запасы на конец предыдущего года272193210132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2782721930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2721932100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года278272193210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года272193210132
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10121312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12131213
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года268260180198
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года260180198119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2682601800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2601801980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года278272193210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года272193210132
21103 Выручка за отчетный год4640436032802352
21104 Выручка за предыдущий год4360328023521510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4134386628312330
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3866283119801490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5064944490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4944493720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4834664160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4664163500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2328330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2833220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2328330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2833220
24603 Прочее за отчетный год2326300
24604 Прочее за предыдущий год2630200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2323
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САРФА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САРФА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САРФА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (278) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САРФА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4134+483+0) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САРФА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (4640) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САРФА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (4640) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САРФА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САРФА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САРФА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САРФА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САРФА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.036

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.037

Индекс Альтмана Z = 0.833

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САРФА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САРФА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить