Общество с ограниченной ответственностью "Профит" ИНН:0107009768 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72625007 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года113610298972679
12104 Запасы на конец предыдущего года102989726701178
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1441826
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года418262
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2842290
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года42293270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117810759440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107594430230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117810759443023
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107594430231342
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года116410619300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года106193030090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117410719403019
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107194030191238
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4444
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117810759443023
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107594430231342
21103 Выручка за отчетный год2687284029563371
21104 Выручка за предыдущий год2840295633713159
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2293245926692462
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2459266923592929
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3943812870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38128710120
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2692281370
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2281371030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1251531500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1531509090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1251531500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1531509090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22222018
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22201817
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103131130891
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131130891213
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1031311300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1311308910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (1178) = 8.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2293+269+0) = 4.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (125)/Выручка (2687) = 4.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (2687) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 294.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.106

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 293.5

Индекс Альтмана Z = 315.711

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.5), коэффициент быстрой ликвидности (3.5), коэффициент текущей ликвидности (294.5), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.65%), рентабельность компании (3.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить