Общество с ограниченной ответственностью "Куштанок" ИНН:0107009856 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95811400 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1029932907909
12104 Запасы на конец предыдущего года932907902803
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10299329070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9329079590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1029932907927
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года932907959814
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3333330
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3333330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4334304280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4304284240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года466463461511
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года463461457451
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года563469446114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года469446502363
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5634694460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4694465020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1029932907927
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года932907959814
21103 Выручка за отчетный год30827510541119
21104 Выручка за предыдущий год2751054933671
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1721648981030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164898805648
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1361111560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1111561280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год67751240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год751241020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6936320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3632260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6936320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3632260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66342829
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34282021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2462
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Куштанок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Куштанок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Куштанок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (1029) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Куштанок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (172+67+0) = 28.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Куштанок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69)/Выручка (308) = 22.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Куштанок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (308) = 0.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Куштанок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Куштанок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Куштанок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Куштанок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Куштанок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.453

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.828

Индекс Альтмана Z = 4.301

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Куштанок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (22.4%), рентабельность компании (0.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Куштанок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить