Общество с ограниченной ответственностью "Делсот" ИНН:0107009905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95810693 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года35314335812855
12104 Запасы на конец предыдущего года143358128552210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1023
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35714435810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144358128570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35714435812857
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144358128572213
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3333735710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года37357128020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3434735812812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47358128122151
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1497045
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9704562
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года970450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35714435812857
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144358128572213
21103 Выручка за отчетный год1400185108459287
21104 Выручка за предыдущий год1851084592878986
21203 Себестоимость продаж за отчетный год750113100278577
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1131002779538346
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год650728180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7281813340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год633100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3106240
22203 Управленческие расходы за отчетный год240000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год347418180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год418187100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год347418180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год418187100
24603 Прочее за отчетный год14400
24604 Прочее за предыдущий год4000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33337769661
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37769661591
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год333377690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год377696610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Делсот

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Делсот

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Делсот

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (333)/Стоимость активов (357) = 93.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Делсот

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (347)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (750+63+240) = 32.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Делсот

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (347)/Выручка (1400) = 24.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Делсот

Рентабельность компании

Чистая прибыль (333)/Выручка (1400) = 23.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Делсот

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Делсот

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Делсот

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Делсот

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Делсот

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.933

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.972

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.5

Индекс Альтмана Z = 41.603

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Делсот

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (25.5), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (24.79%), рентабельность компании (23.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Делсот

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить