Общество с ограниченной ответственностью "Подкова" ИНН:0107009912 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95812930 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28124214697
12104 Запасы на конец предыдущего года2421469779
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2812421460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года242146970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28124214697
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2421469782
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2061541140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года154114690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21616412479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1641247951
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65782218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78221831
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6578220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7822180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28124214697
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2421469782
21103 Выручка за отчетный год15401150975772
21104 Выручка за предыдущий год1150975772780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1140950780730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год950780620745
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4002001950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2001951520
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3281451350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1451351100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7255600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5560420
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7255600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5560420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20151514
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15151414
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52404528
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40452821
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5240450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4045280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (281) = 18.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1140+328+0) = 4.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (72)/Выручка (1540) = 4.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (1540) = 3.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.256

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.323

Индекс Альтмана Z = 10.857

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (4.32), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (4.68%), рентабельность компании (3.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Подкова

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить