Общество с ограниченной ответственностью "Максимум" ИНН:0107009944 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95812574 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года142170130159
11504 Основные средства на конец предыдущего года170130159159
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1421701300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1701301590
12103 Запасы на конец отчетного года57435934
12104 Запасы на конец предыдущего года43593443
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3343
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3432
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4165562
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года655621
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1011111190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111119390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года243281249198
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года281249198205
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8790880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9088910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117120118121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120118121107
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года59595959
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года59595959
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5959590
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5959590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года671027218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102721839
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67102720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10272180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года243281249198
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года281249198205
21103 Выручка за отчетный год1319188317691276
21104 Выручка за предыдущий год1883176912761341
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1232178414701256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1784147010491298
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87992990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год992992270
22103 Коммерческие расходы за отчетный год29572700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год572702070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5842290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4229200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год584290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год429350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год54341221
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34122123
24604 Прочее за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45-314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5-31420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45-30
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5-3140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (243) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1232+29+0) = 4.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (1319) = 4.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (1319) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.929

Индекс Альтмана Z = 3.552

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (4.4%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Максимум

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить