Общество с ограниченной ответственностью "У Феди" ИНН:0107010026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95811758 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года196196196
12104 Запасы на конец предыдущего года196196125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1961960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1961960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года196196196
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года196196125
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года202010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года176176186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года176176115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1761760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1761760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года196196196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года196196125
21103 Выручка за отчетный год180016001600
21104 Выручка за предыдущий год160014501700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140013001587
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130011501682
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4003000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3003000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3732730
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2732730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год272713
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год272713

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью У Феди

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью У Феди

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью У Феди

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (196) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью У Феди

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1400+373+0) = 1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью У Феди

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (1800) = 1.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью У Феди

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1800) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью У Феди

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью У Феди

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью У Феди

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью У Феди

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью У Феди

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.138

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.114

Индекс Альтмана Z = 1.716

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.716<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью У Феди

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.5%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью У Феди

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить