Общество с ограниченной ответственностью "Наира" ИНН:0107010121 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95811132 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года670620480330
12104 Запасы на конец предыдущего года620480330271
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6706204800
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6204803300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года670620480330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года620480330271
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3502801750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года280175870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36029018597
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2901859764
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200200120120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200120120120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110130175113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13017511387
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3103302950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3302952330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года670620480330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года620480330271
21103 Выручка за отчетный год9300695062004700
21104 Выручка за предыдущий год6950620047001401
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7440534049604592
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5340496037601335
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1860161012400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год161012409400
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1488130910440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год130910448320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3723011960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3011961080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3723011960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3011961080
24603 Прочее за отчетный год2221210
24604 Прочее за предыдущий год2121210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35028017587
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2801758754
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3502801750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год280175870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Наира

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Наира

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Наира

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (350)/Стоимость активов (670) = 52.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Наира

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (372)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7440+1488+0) = 4.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Наира

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (372)/Выручка (9300) = 4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Наира

Рентабельность компании

Чистая прибыль (350)/Выручка (9300) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Наира

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наира

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наира

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наира

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Наира

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.836

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.522

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.555

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.161

Индекс Альтмана Z = 12.135

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Наира

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (4%), рентабельность компании (3.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Наира

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить