Общество с ограниченной ответственностью "Платан" ИНН:0107010192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95811149 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9031030020
12104 Запасы на конец предыдущего года3103002012
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года903103000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года310300200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9031030020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3103002012
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2530100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10354020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35402012
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года802752600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27526000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года802752600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года27526000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9031030020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3103002012
21103 Выручка за отчетный год2902285017761300
21104 Выручка за предыдущий год2850177613001617
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2554205510281273
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год205510289701599
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3487957480
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7957483300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3107507000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7507003030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3845480
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4548270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3845480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4548270
24603 Прочее за отчетный год2220180
24604 Прочее за предыдущий год2018170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16253010
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2530102
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1625300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2530100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Платан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Платан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Платан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (90) = 17.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Платан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2554+310+0) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Платан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (2902) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Платан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (2902) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Платан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Платан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Платан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Платан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Платан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.422

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.125

Индекс Альтмана Z = 4.276

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Платан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.31%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Платан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить