Общество с ограниченной ответственностью "Фарида" ИНН:0107010259 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95811646 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4932526940653858
12104 Запасы на конец предыдущего года5269406538582693
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1423171510150
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года171510153320
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4962620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6436703551420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7035514242520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6436703551424252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7035514242523080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5550
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года5550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3077336536800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3365368032990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3092338036953314
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3380369533143061
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1459185700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1857000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1459185700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1857000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года188517981251617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1798125161719
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1885179814470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года179814479380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6436703551424252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7035514242523080
21103 Выручка за отчетный год1080295445173718
21104 Выручка за предыдущий год2954451737182442
21203 Себестоимость продаж за отчетный год882259138443282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2591384430422227
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1983636730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3636736760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год943071800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3071801120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104564930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год564934360
23303 Проценты к уплате за отчетный год2792725254
23304 Проценты к уплате за предыдущий год27252540
23503 Прочие расходы за отчетный год1137839109
23504 Прочие расходы за предыдущий год78391097
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-288-2944020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2944022730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21212017
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-288-315381253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-315381253191
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-288-3153810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3153812530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фарида

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фарида

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фарида

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-288)/Стоимость активов (6436) = -4.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фарида

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (882+94+0) = 10.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фарида

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (1080) = 9.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фарида

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-288)/Выручка (1080) = -26.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фарида

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фарида

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фарида

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фарида

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фарида

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.925

Индекс Альтмана Z = 5.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фарида

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (2.66), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (9.63%), рентабельность компании (-26.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фарида

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить