Общество с ограниченной ответственностью "Аромат" ИНН:0107010379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95811250 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4080400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года8040400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4080400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8040400
12103 Запасы на конец отчетного года1028978940846
12104 Запасы на конец предыдущего года978940846704
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75587571
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58757162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1103103610150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103610159170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года114311161055957
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11161055957806
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1119109110280
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года109110289200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года112911011038930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11011038930767
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14151727
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15172739
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1415170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1517270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года114311161055957
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11161055957806
21103 Выручка за отчетный год3115496349003273
21104 Выручка за предыдущий год4963490032732163
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2452426841713002
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4268417125392071
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6636957290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6957297340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4954924870
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4924874630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1682032420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2032422710
23503 Прочие расходы за отчетный год10911210782
23504 Прочие расходы за предыдущий год1121078221
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59911350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год911351890
24603 Прочее за отчетный год3128270
24604 Прочее за предыдущий год2827260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2863108163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6310816345
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год28631080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год631081630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аромат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аромат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аромат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (1143) = 2.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аромат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2452+495+0) = 5.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аромат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (168)/Выручка (3115) = 5.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аромат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (3115) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аромат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 78.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аромат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аромат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аромат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аромат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.953

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 80.643

Индекс Альтмана Z = 91.355

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аромат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.36), коэффициент быстрой ликвидности (5.36), коэффициент текущей ликвидности (78.79), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (5.39%), рентабельность компании (0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аромат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить