Общество с ограниченной ответственностью "Шанс" ИНН:0107010386 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95812002 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4504457344873824
12104 Запасы на конец предыдущего года4573448738243133
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года352900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года290043
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года712925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1292511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4546461444960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4614449638490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4546461444963849
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4614449638493187
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3013013010
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3013013010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3452337838150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3378381532690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3763368941263580
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3689412635802738
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года712860327208
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года860327208356
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71654361
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65436193
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7839253700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9253702690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4546461444963849
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4614449638493187
21103 Выручка за отчетный год108477866990814145
21104 Выручка за предыдущий год786699081414510960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91376723846813215
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год672384681199310630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1710114314400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1143144021520
22103 Коммерческие расходы за отчетный год156810458360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год104583612220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год142986040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год986049300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142986040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год986049300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год68355888
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год355888104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7463546842
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63546842226
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74635460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год635468420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (4546) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (142)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9137+1568+0) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (142)/Выручка (10847) = 1.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (10847) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.806

Индекс Альтмана Z = 11.762

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (5.81), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (1.31%), рентабельность компании (0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Шанс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить