Общество с ограниченной ответственностью "Империя" ИНН:0107010410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95812060 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18031275817758
12104 Запасы на конец предыдущего года1275817758543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года180312808180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12808187580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18031280818758
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1280818758543
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-417-194-710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-194-71-780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-407-184-61-68
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-184-61-6820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22101464879761
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1464879761523
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года221014648790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14648798260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18031280818758
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1280818758543
21103 Выручка за отчетный год12489441442533
21104 Выручка за предыдущий год9441442533383
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10277561139621
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7561139413417
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2211883030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1883031200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3862512500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2512502080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-165-63530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6353-880
23503 Прочие расходы за отчетный год3220
23504 Прочие расходы за предыдущий год2200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-168-65510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6551-880
24603 Прочее за отчетный год5558440
24604 Прочее за предыдущий год584400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-223-1237-88
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1237-88-34
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-223-12370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1237-880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Империя

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Империя

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-223)/Стоимость активов (1803) = -12.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1027+386+0) = -11.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-165)/Выручка (1248) = -13.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Империя

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-223)/Выручка (1248) = -17.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Империя

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Империя

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.184

Индекс Альтмана Z = -2.705

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Империя

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (-13.22%), рентабельность компании (-17.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Империя

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить