Общество с ограниченной ответственностью "Престиж" ИНН:0107010442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95812723 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года200220484456
12104 Запасы на конец предыдущего года220484456395
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2002204890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2204894560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200220489456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года220489456395
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16718900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18945900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года177199469433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года199469433369
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23212023
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21202326
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2321200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2120230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200220489456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года220489456395
21103 Выручка за отчетный год1339171617872324
21104 Выручка за предыдущий год1716178723242380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1000141314882245
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1413148818822250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3393032990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3032994420
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3052622480
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2622483630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3441510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4151790
23503 Прочие расходы за отчетный год121266
23504 Прочие расходы за предыдущий год126611
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2229450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2945730
24603 Прочее за отчетный год111090
24604 Прочее за предыдущий год10990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11193664
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год193664111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1119360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1936640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (11)/Стоимость активов (200) = 5.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1000+305+0) = 2.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (1339) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (11)/Выручка (1339) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.696

Индекс Альтмана Z = 14.805

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (8.7), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (2.54%), рентабельность компании (0.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Престиж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить