Общество с ограниченной ответственностью "Эдем" ИНН:0107010450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95811936 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года415389251
12104 Запасы на конец предыдущего года389251212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года415389251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года389251212
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года415389251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года389251212
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года215197166
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года197166123
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года225207176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года207176133
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19018275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1827579
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19018275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1827579
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года415389251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года389251212
21103 Выручка за отчетный год18501480989
21104 Выручка за предыдущий год1480989669
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12951036593
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1036593367
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год555444396
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год444396302
22103 Коммерческие расходы за отчетный год297207202
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год207202157
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год258237194
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год237194145
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год258237194
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год237194145
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год434028
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год402822
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год215197166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год197166123
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год215197166
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год197166123

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (215)/Стоимость активов (415) = 51.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1295+297+0) = 16.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (258)/Выручка (1850) = 13.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Рентабельность компании

Чистая прибыль (215)/Выручка (1850) = 11.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.542

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.518

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.622

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.184

Индекс Альтмана Z = 10.667

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (13.95%), рентабельность компании (11.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эдем

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить