Общество с ограниченной ответственностью "Сусанна" ИНН:0107010499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95811923 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года258420330275
12104 Запасы на конец предыдущего года420330275187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2584203310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4203312750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года258420331275
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года420331275187
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48120840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12084490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года581309459
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года130945937
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200200150150
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200150150110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года90876640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2002902370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2902372160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года258420331275
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года420331275187
21103 Выручка за отчетный год1230280024001125
21104 Выручка за предыдущий год2800240011251190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год900224019201060
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год224019209001151
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3305604800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5604802250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2664243800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4243801600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год641361000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год136100650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год641361000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год136100650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год160016
24604 Прочее за предыдущий год1616160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год481208449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год120844927
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48120840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12084490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сусанна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сусанна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сусанна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (48)/Стоимость активов (258) = 18.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сусанна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (900+266+0) = 5.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сусанна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (1230) = 5.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сусанна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (48)/Выручка (1230) = 3.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сусанна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сусанна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сусанна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сусанна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сусанна

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.29

Индекс Альтмана Z = 9.137

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сусанна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (5.2%), рентабельность компании (3.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сусанна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить