Общество с ограниченной ответственностью "Вита" ИНН:0107010548 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95812284 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года444397295222
12104 Запасы на конец предыдущего года397295222195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4443972950
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3972952220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года444397295222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года397295222195
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1411231070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года123107950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151133117105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13311710596
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года293264178117
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26417811799
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2932641780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2641781170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года444397295222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года397295222195
21103 Выручка за отчетный год1043898766672
21104 Выручка за предыдущий год898766672664
21203 Себестоимость продаж за отчетный год676545496649
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год545496435643
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3673532700
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3532702370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3343232440
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3232442140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3330260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3026230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3330260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3026230
24603 Прочее за отчетный год1514140
24604 Прочее за предыдущий год1414140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1816129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год161298
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1816120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год161290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вита

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вита

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вита

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (444) = 4.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вита

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (676+334+0) = 3.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вита

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (1043) = 3.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вита

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (1043) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вита

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вита

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вита

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вита

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вита

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.515

Индекс Альтмана Z = 3.402

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вита

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (3.16%), рентабельность компании (1.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вита

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить