Общество с ограниченной ответственностью "Омега" ИНН:0107010717 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95812775 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года475395560673
12104 Запасы на конец предыдущего года395560673529
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4432
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4793995640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3995646760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года479399564676
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года399564676531
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4443474820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3474826010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года454357492611
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года357492611502
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25427265
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42726529
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2542720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4272650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года479399564676
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года399564676531
21103 Выручка за отчетный год6847864693398429
21104 Выручка за предыдущий год8646933984295633
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5772729878947584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7298789471115175
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1075134814450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1348144513180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6896254350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6254354730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38672310100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72310108450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38672310100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72310108450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29282624
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28262422
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год357695984821
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год695984821436
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3576959840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6959848210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Омега

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Омега

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Омега

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (357)/Стоимость активов (479) = 74.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Омега

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (386)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5772+689+0) = 5.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Омега

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (386)/Выручка (6847) = 5.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Омега

Рентабельность компании

Чистая прибыль (357)/Выручка (6847) = 5.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Омега

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омега

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омега

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Омега

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Омега

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.948

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.745

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.806

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.16

Индекс Альтмана Z = 33.132

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Омега

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (19.16), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (5.64%), рентабельность компании (5.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Омега

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить