Общество с ограниченной ответственностью "Нарт" ИНН:0107010731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95812479 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года433397291231
12104 Запасы на конец предыдущего года397291231181
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4333972910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3972912310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года433397291231
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года397291231181
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11498840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9884730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1241089483
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года108948375
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года309289197148
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года289197148106
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3092891970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2891971480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года433397291231
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года397291231181
21103 Выручка за отчетный год136311981087906
21104 Выручка за предыдущий год11981087906738
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1012867779853
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год867779657689
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3513313080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3313082490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2862682510
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2682511960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6563570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6357530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6563570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6357530
24603 Прочее за отчетный год4949460
24604 Прочее за предыдущий год4946450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1614118
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1411810
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1614110
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год141180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (433) = 3.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1012+286+0) = 5.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (1363) = 4.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (1363) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.401

Индекс Альтмана Z = 3.426

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (4.77%), рентабельность компании (1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нарт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить