Общество с ограниченной ответственностью "Тонус" ИНН:0107010851 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95814194 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года484737912775
12104 Запасы на конец предыдущего года737912775582
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2231
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2318
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4887419190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7419197770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года488741919777
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года741919777590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4697229090
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7229095400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года479732919550
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года732919550365
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года902725
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года902270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года488741919777
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года741919777590
21103 Выручка за отчетный год2020158233212360
21104 Выручка за предыдущий год1582332123603075
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1827167428362099
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1674283620932880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год193-924850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-924852670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год30012120
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год121200
22203 Управленческие расходы за отчетный год81080
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-115-1144650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1144652610
23503 Прочие расходы за отчетный год83184931
23504 Прочие расходы за предыдущий год1849310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-198-1324160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1324162300
24603 Прочее за отчетный год5555470
24604 Прочее за предыдущий год5547450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-253-187369185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-187369185133
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-253-1873690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1873691850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тонус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тонус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тонус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-253)/Стоимость активов (488) = -51.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тонус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-115)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1827+300+8) = -5.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тонус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-115)/Выручка (2020) = -5.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тонус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-253)/Выручка (2020) = -12.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тонус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 54.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тонус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тонус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тонус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тонус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.518

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.406

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 53.222

Индекс Альтмана Z = 57.908

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тонус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (54.22), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-5.69%), рентабельность компании (-12.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тонус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить