Общество с ограниченной ответственностью "АКА" ИНН:0107011020 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95813740 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10228245311
12104 Запасы на конец предыдущего года228245311294
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102282450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2282453110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10228245311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года228245311294
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2062162830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10216226293
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года216226293271
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12191823
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1219180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10228245311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года228245311294
21103 Выручка за отчетный год105111610481559
21104 Выручка за предыдущий год1116104815591571
21203 Себестоимость продаж за отчетный год928207801523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год82078013271578
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год132962680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2962682320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год91672320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1672321960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4129360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12936360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4129360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12936360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15151411
24603 Прочее за отчетный год4000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1142122-58
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11421220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (92+9+0) = 3.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (105) = 3.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (105) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.4

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.398

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.81%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить