Общество с ограниченной ответственностью "Заур" ИНН:0107011206 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97525123 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года210210216210
12104 Запасы на конец предыдущего года210216211210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2102102160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2102162110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года210210216211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210216211210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200200200200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200200200200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2002002060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2002062010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года210210216211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210216211210
21103 Выручка за отчетный год4060371832573301
21104 Выручка за предыдущий год3718325733013599
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3573334629313279
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3346293129713579
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4873723260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3723263300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4623483030
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3483033080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2524230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2423220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2524230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2423220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год250022
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Заур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Заур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Заур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (210) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Заур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3573+462+0) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Заур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25)/Выручка (4060) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Заур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (4060) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Заур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Заур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Заур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.119

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.05

Индекс Альтмана Z = 7.412

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Заур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.62%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Заур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить