Общество с ограниченной ответственностью "Бэлла" ИНН:0107011220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97525212 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года350412346301
12104 Запасы на конец предыдущего года412346301267
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3504123460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4123463010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года350412346301
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года412346301271
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3403673110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3673112680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года350377321278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года377321278260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35252311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3525230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года350412346301
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года412346301271
21103 Выручка за отчетный год20113511500876
21104 Выручка за предыдущий год13511500876973
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14010801150849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10801150729931
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год612713500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2713501470
22103 Коммерческие расходы за отчетный год752052970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2052971200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1466530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6653270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1466530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6653270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1310109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101099
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27564318
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56431825
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2756430
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5643180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бэлла

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бэлла

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бэлла

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-27)/Стоимость активов (350) = -7.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бэлла

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (140+75+0) = -6.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бэлла

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-14)/Выручка (201) = -6.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бэлла

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-27)/Выручка (201) = -13.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бэлла

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бэлла

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бэлла

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бэлла

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бэлла

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.19

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бэлла

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-6.97%), рентабельность компании (-13.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бэлла

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить